桂建計〔2014〕5號
住房城鄉建設廳培訓中心：
自治區本級2014年預算已經自治區第十二屆人民代表大會第三次會議審議批準。根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《廣西壯族自治區預算監督條例》以及《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，按照《關于批復住房城鄉建設廳2014年部門預算的函》（桂財預函〔2014〕96號）要求，現將你單位2014年部門預算（附件）批復通知你們，并就有關事項通知如下：
一、部門預算收支
經核定，你單位2014年總收入1960萬元，總支出1960萬元。在總支出中，公共財政撥款安排的因公出國（境）經費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費（簡稱“三公”經費）支出44.78萬元，其中：因公出國（境）經費5萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費30.78萬元，公務接待費9萬元。
為明確責任并保證收入預算任務的完成，同時下達你單位納入公共財政預算管理的非稅收入計劃2500萬元（其中：行政事業性收費收入計劃2500萬元）。
二、積極組織收入，確保完成各項收入預算任務
你單位應當依照《廣西壯族自治區政府非稅收入管理條例》和《財政部關于進一步加強地方非稅收入管理的通知》（財預〔2012〕284號）規定，積極組織各項非稅收入，真實反映收入征繳情況，完成收入預算任務。本部門組織的非稅收入要按照規定的非稅收入項目、預算科目、級次、繳庫的方式和期限，及時足額繳庫入戶。政府性基金收入，納入公共財政預算管理的專項收入、行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資本經營收入和國有資源（資產）有償使用收入等上繳自治區國庫；納入財政專戶管理的教育收費等收入繳入自治區財政專戶；未納入財政專戶管理的經營服務性收費收入和非參公事業單位以國有資產對外投資、出租出借和擔保等所形成的經營收入、事業收入納入單位財務收支統一核算和管理，不上繳國庫或財政專戶。你單位要認真履行職責，依法應收盡收。
三、強化預算約束，嚴格按照批復的支出預算執行
基本支出要嚴格按照批復的預算項目、科目和數額執行。對人員經費中的基本工資、津貼、補貼和項目支出中安排的績效工資，要嚴格按照中央和自治區的有關政策規定執行，不得擅自擴大開支范圍和提高開支標準。
對于預算執行過程中人員變動，屬于編制范圍內的增人增資和一次性撫恤金等支出可按程序向我廳申請辦理，逐級向財政廳申報追加，除一次性撫恤金追加等特殊情況外，財政廳將統一集中辦理：非統發人員經費預算追加在2014年10月集中辦理，統發人員經費預算追加在2014年12月集中辦理，平時原則上不予辦理。
在年度預算執行中，公用經費不隨人員增減而調整。你單位要努力控制好會議費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費、因公出國（境）費等開支，在預算額度內統籌安排好各項支出。
項目支出要嚴格按照批復的項目和用途使用，未經批準不得自行改變項目內容，擴大使用范圍，項目資金根據項目執行及需求等情況撥付；要加強對項目使用情況的監督檢查，實行追蹤問效，切實提高資金使用的安全性、規范性和有效性。
對于年度內中央、自治區出臺的提高工資、增加津貼補貼等政策性增支所需增加的人員經費支出，由財政廳根據中央、自治區文件精神，統一辦理。對于預算執行中不可預見的增支項目，主要通過調整部門預算支出結構或動用部門結余資金解決；實行項目預留機動費試點的部門，按照財政廳桂財預〔2013〕118號文件規定，優先從批復的項目預留機動費中安排；其余原則上在編制2015年部門預算時再予以考慮。根據自治區人民政府《關于編制2014年預算的通知》（桂政發〔2013〕59 號）有關規定，你單位要從嚴控制一般性支出，降低行政成本，對動用公共財政預算安排的“三公”經費支出要嚴格控制在部門預算批復的規模內，不得違反規定超預算或無預算支出；同時，規范“三公”經費列支渠道，用于“三公”方面的支出，在國庫集中支付環節必須全面準確列入相關的經濟分類支出科目；加強對“三公”經費預算執行的管理，除自治區人民政府批準外，年度執行中原則上不辦理“三公”經費支出預算追加。
四、扎實推進預算績效管理評價工作
對預算績效評價試點項目要按照自治區人民政府《關于推進我區預算績效管理的實施意見》（桂政發〔2011〕77號）和《關于〈印發廣西壯族自治區財政支出績效評價暫行辦法〉的通知》（桂財預〔2011〕124號）要求，認真組織實施你單位的預算績效評價工作。要根據評價對象的特點，確定評價工作的具體實施方式并成立績效評價工作組，負責具體實施績效評價工作。績效評價工作組要根據有關規定和評價對象的特點，及時擬定詳細的評價工作方案，報經住房城鄉建設廳績效評價組織機構批準后實施。
五、規范非稅收入超短收管理，確保預算順利執行
對非稅收入超收的使用，應在2014年11月底前逐級向財政廳提出增支申請，財政廳將根據部門預算編制要求、“收支兩條線”規定以及部門業務開展實際情況，統籌考慮后核定支出指標；對因政策調整或測算等各種原因導致非稅收入短收的實行“短收減支”，財政廳將核減其當年支出預算，當年無法核減的，則相應扣減下一年度的指標。
六、進一步加強政府采購預算管理
要認真貫徹執行《中華人民共和國政府采購法》，嚴格按照批復的政府采購預算組織實施政府采購，不得規避政府采購，也不得隨意改變政府采購項目預算。對屬于《廣西壯族自治區人民政府關于公布2014—2015年廣西壯族自治區政府采購集中目錄及限額標準的通知》（桂政辦發〔2013〕59號）規定的貨物、工程和服務類項目，要按照《關于印發廣西壯族自治區本級政府采購管理實施辦法的通知》（桂財采〔2007〕59號）的規定編制政府采購計劃，通過“政府采購信息管理系統”進行網上申報，經審批后方可實施政府采購。
七、加強財政投資評審管理
對符合財政投資評審范圍的項目，要按照規定向財政廳報送工程項目評審，評審通過后才能進行工程招標或結（決）算。
八、加強預算管理，提高預算執行水平
要根據年初批復的部門預算，依照財政預算、用款計劃、項目進度、有關合同和規定程序及時辦理資金支付，提高支出預算執行的均衡性。同時，要切實加強對本單位預算執行情況的監督，督促有關部門及時按規定征繳預算收入，加快預算執行進度，檢查專項資金管理和使用情況，糾正預算執行中違反預算管理規定的各種行為。
要嚴格規范預算資金支付管理。嚴格執行國庫集中支付制度，嚴禁違規將財政資金從零余額賬戶支付到本單位銀行賬戶。單位銀行賬戶現有結余資金，要采取分年編入部門預算方式，逐步予以消化。進一步清理整頓單位銀行賬戶，凡不符合規定應予以撤銷的，堅決予以撤銷；短期內無法撤銷的，要將其納入國庫單一賬戶體系，嚴格審批管理，避免脫離財政監管。
九、進一步推進預算公開
要充分認識做好預算信息公開工作的重要性和緊迫性，按照財政廳《關于推進我區預決算公開工作的通知》（桂財預〔2013〕158號）要求，所有縣（處）級以上部門均要公開部門預決算。你單位要在收到我廳預算批復通知后的20個工作日內，及時、主動在政府門戶網站或部門網站公開經批復的本部門年度部門預算和“三公”經費預算。部門預算公開的基本內容為部門收支預算總表和財政撥款支出預算表，其中收支預算總表支出科目公開到類級，財政撥款支出預算表支出科目公開到款級；“三公”經費公開當年公共財政預算撥款安排“三公”經費支出預算數。同時認真做好說明解釋工作，主動接受有關部門和社會各界的質詢和監督。
附件：住房城鄉建設廳培訓中心2014年部門預算
廣西壯族自治區住房和城鄉建設廳